Les fonds de votre plan de retraite 401(k) peuvent être exploités pour réunir un acompte pour une maison. Vous pouvez soit retirer, soit emprunter de l’argent de votre 401(k). Chacune de ces options présente des inconvénients majeurs qui pourraient l’emporter sur les avantages.
Principes clés
- Vous pouvez retirer des fonds ou emprunter de votre 401(k) pour les utiliser comme acompte sur une maison.
- Le choix de l’une ou l’autre voie présente des inconvénients majeurs, tels qu’une pénalité de retrait anticipé et la perte d’avantages fiscaux et de croissance des investissements.
- C’est évidemment mieux si vous pouvez économiser l’argent ailleurs et ne pas prendre ou emprunter l’argent de votre avenir.
Retrait d’un 401(k)
La première et la moins avantageuse des façons est de simplement retirer l’argent carrément. Cela relève des règles relatives aux retraits en cas de difficultés, qui ont récemment été un peu facilitées, permettant aux titulaires de comptes de retirer non seulement leurs propres contributions, mais aussi celles de leurs employeurs. Les dépenses d’achat d’un logement pour une « résidence principale » sont l’une des raisons autorisées pour effectuer un retrait pour cause de difficultés dans un 401(k).
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Vous obtenez l’argent dont vous avez besoin pour un acompte.
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Vous devez de l’impôt sur le revenu sur le retrait.
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Le retrait pourrait vous faire passer à une tranche d’imposition supérieure.
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Si vous avez moins de 59½ ans, vous devez également une pénalité de 10 % sur l’argent que vous retirez.
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Vous ne pouvez jamais rembourser votre compte et vous perdez des années de gains non imposables sur l’argent que vous retirez.
Si vous retirez de l’argent, cependant, vous devez la totalité de l’impôt sur le revenu sur ces fonds, comme s’il s’agissait de tout autre type de revenu régulier cette année-là. Cela peut être particulièrement peu attrayant si vous êtes proche d’une tranche d’imposition plus élevée, car le retrait est simplement ajouté en plus du revenu régulier. Il y a une pénalité fiscale de 10 %, également connue sous le nom de pénalité de retrait anticipé, en plus de cela si vous avez moins de 59½ ans.
Les plans 401(k) n’ont pas d’exception pour l’achat d’une première maison pour les retraits anticipés, mais les IRA le font.
Emprunter d’un 401(k)
La deuxième façon est d’emprunter du 401(k). Vous pouvez emprunter jusqu’à 50 000 $ ou la moitié de la valeur du compte, le montant le moins élevé étant retenu, tant que vous utilisez l’argent pour l’achat d’une maison. C’est mieux que de simplement retirer l’argent, pour diverses raisons.
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Vous pouvez emprunter jusqu’à 50 000 $ ou la moitié de la valeur du compte.
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Les intérêts que vous payez sur le prêt sont versés à votre propre compte, et non à une banque.
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Si vous quittez votre emploi et devez rembourser le prêt, la période de remboursement a été augmentée à la date d’échéance de votre déclaration de revenus fédérale, au lieu de la fenêtre précédente de 60 à 90 jours, en vertu du Tax Cuts and Jobs Act.
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Vous devez rembourser le prêt, généralement dans les cinq ans.
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Vous devez divulguer ce prêt à la banque si vous demandez un prêt hypothécaire.
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Si vous quittez votre emploi, vous devez rembourser le prêt avant la date d’échéance de votre déclaration de revenus fédérale ou le prêt sera considéré comme un retrait, déclenchant des impôts sur le revenu et une éventuelle pénalité de retrait anticipé de 10 % si vous avez moins de 59½ ans.
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Selon votre plan, vous ne pourrez peut-être pas contribuer à votre 401(k) jusqu’à ce que vous remboursiez le prêt.
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Même si vous payez des intérêts, vous perdez la croissance potentielle des investissements des fonds.
Pour commencer, bien que vous soyez facturé des intérêts sur le prêt – le taux d’intérêt est généralement de deux points au-dessus du taux préférentiel. Cependant, vous payez effectivement des intérêts à vous-même plutôt qu’à la banque. Et cela signifie que vous gagnez au moins un peu d’argent sur les fonds que vous retirez.
Fenêtre de remboursement
L’inconvénient est que vous devez rembourser le prêt, et le délai n’est normalement pas supérieur à cinq ans. Avec un prêt de 50 000 $, cela représente 833 $ par mois plus les intérêts. Vous devez le signaler à la banque lorsque vous demandez un prêt hypothécaire, car cela pourrait potentiellement faire augmenter vos dépenses mensuelles.
Avant la loi sur les réductions d’impôts et les emplois de 2017, si votre emploi prenait fin avant que vous ne remboursiez le prêt, il y avait généralement une fenêtre de remboursement de 60 à 90 jours pour la totalité du solde restant. À partir de 2018, la refonte fiscale a prolongé le délai de remboursement jusqu’à la date d’échéance de votre déclaration de revenus fédérale, ce qui inclut également les extensions de dépôt.
L’échec du remboursement du prêt dans ce délai déclenche l’imposition régulière et l’impôt de pénalité de 10%, car le solde impayé est alors considéré comme un retrait anticipé.
Un autre inconvénient
Un autre inconvénient majeur est que l’emprunt de votre 401 (k) signifie que vous perdez la croissance potentielle des investissements de ces fonds. En outre, certains plans 401(k) ne vous permettent pas de cotiser tant que vous n’avez pas remboursé le prêt.