À quelques semaines de la saison des impôts, cela ne fait jamais de mal de planifier vos impôts. Tirez le meilleur parti des options d’épargne de fin d’année et essayez de réduire votre revenu imposable.

Explorons les allègements fiscaux disponibles pour les planificateurs procrastinateurs :

Contribuer à un compte d’épargne santé

Si vous participez à un plan de santé admissible, vous pouvez avoir la possibilité de contribuer à un compte d’épargne santé ou HSA jusqu’aux montants suivants :

• 3 400 $ si votre régime de santé ne couvre que vous-même
• 6 750 $ si vous avez une couverture familiale

Les personnes âgées de plus de 55 ans peuvent contribuer jusqu’à 1 000 $ de plus également à leur HSA. Cette contribution peut être faite jusqu’à la date d’échéance de votre déclaration, de sorte que vous pouvez décider de faire une contribution pour l’année en cours jusqu’au jour de l’impôt de l’année suivante.

Si vous n’avez pas atteint la limite de contribution applicable pour l’année, ce pourrait être une bonne idée de contribuer.

Les contributions sont déductibles même si vous ne détaillez pas vos déductions. En outre, les fonds HSA peuvent rester sur le compte et n’expirent pas à la fin de l’année. Par conséquent, placer de l’argent dans le HSA peut vous permettre de couvrir d’éventuels frais médicaux à l’avenir en utilisant des fonds non imposables.

Frais médicaux groupés

Les frais médicaux sont déductibles dans certains cas. Cette déduction ne s’applique que lorsque les deux éléments suivants sont vrais:

• Vous décidez de détailler vos déductions (au lieu de prendre la déduction standard);
• Le total des frais médicaux payés dépasse 10% de votre revenu brut ajusté. Le seuil de 7,5 % a été éliminé pour 2017 et après.

Pour beaucoup, ces restrictions empêcheront les frais médicaux payés de leur poche pendant l’année d’être déduits dans leur déclaration.

Si vous avez droit à cette déduction, l’idéal est de regrouper les paiements médicaux en une seule année.

La déduction s’applique au moment où les frais ont été payés. Si votre prestataire de soins médicaux le permet, vous pouvez vous arranger pour payer les frais médicaux des années précédentes ou futures dans l’année en cours. Ainsi, cela vous permet d’augmenter le total de vos frais médicaux pour l’année.

Vendre des actifs pour capitaliser sur la déduction pour perte en capital

Savez-vous ce qu’est la déduction pour perte en capital ? Si vous avez eu des gains en capital au cours de l’année (comme un gain provenant de la vente d’une action ou d’un immeuble de placement), vous pouvez alors compenser ces gains par des pertes en capital.

Vous pouvez également demander une déduction des pertes en capital nettes jusqu’à 3 000 $ contre le reste de votre revenu et obtenir un AGI inférieur. Si vous avez des pertes nettes supérieures à 3 000 $, l’excédent sera reporté sur l’année suivante. Les pertes en capital inutilisées peuvent être reportées indéfiniment.

Faire des contributions charitables

Les contributions charitables peuvent à la fois diminuer votre obligation fiscale et vous permettre de redonner à votre cause préférée. Les contributions peuvent être faites sous forme d’argent ou de biens à toute organisation caritative qualifiée. Des règles et des restrictions spéciales peuvent s’appliquer aux contributions autres qu’en espèces.

Comme pour les frais médicaux, cette déduction n’est disponible que pour ceux qui détaillent. Il n’y a généralement aucune restriction sur le montant que vous pouvez donner à une organisation caritative qualifiée. Toutefois, si votre revenu dépasse certains niveaux, le montant que vous pouvez déduire peut être réduit progressivement ou éliminé. Les contributions sont déductibles l’année où elles sont faites. Ainsi, en donnant davantage à une organisation caritative qualifiée avant la fin de l’année, vous pourriez augmenter votre déduction fiscale.

Faire des contributions à un plan d’épargne-études pour des déductions au niveau de l’État

Contribuer à un plan d’éducation comme les programmes de frais de scolarité qualifiés (QTP, ou plans 529) et les comptes d’épargne-études Coverdell (ESA) ne vous donnera pas droit à une déduction dans votre déclaration fédérale. Cependant, de nombreux États permettront une déduction sur votre déclaration d’impôt pour ces contributions.

Il est important de noter que dans de nombreux cas, il n’y a pas de limites placées sur le nombre de ces comptes qui peuvent exister par individu.

Préparez vos intérêts hypothécaires et/ou vos taxes foncières

Une autre paire de déductions couramment détaillées, en particulier pour les propriétaires, concerne les paiements d’intérêts hypothécaires et de taxes foncières.

Souvent, il est possible d’organiser votre facturation pour ces dépenses de sorte que les paiements d’intérêts et d’impôts pour l’année suivante puissent être payés avant la fin de l’année en cours.

En profitant d’une – ou plusieurs – de ces stratégies fiscales avant la fin de l’année, vous pourriez potentiellement aider à réduire votre revenu imposable. Si vous avez besoin d’une aide supplémentaire, consultez un professionnel de la préparation fiscale près de chez vous.