Hetekkel az adószezon előtt, soha nem árt megtervezni az adókat. Használja ki az év végi megtakarítási lehetőségeket, és próbálja meg csökkenteni adóköteles jövedelmét.

Vizsgáljuk meg a halogató tervezők számára elérhető adókedvezményeket:

Társuljon egészségügyi megtakarítási számlához

Ha részt vesz egy jogosult egészségügyi tervben, lehetősége van egészségügyi megtakarítási számlához vagy HSA-hoz való hozzájárulásra az alábbi összegek erejéig:

• 3 400 USD, ha az egészségügyi tervezete csak Önt fedezi
• 6 750 USD, ha családi biztosítással rendelkezik

Az 55 év felettiek további legfeljebb 1000 USD összeggel járulhatnak hozzá HSA-jukhoz. Ezt a hozzájárulást a bevallás esedékességének napjáig lehet megtenni, így a következő év adónapjáig dönthet úgy, hogy a folyó évre vonatkozó hozzájárulást teljesíti.

Ha még nem érte el az adott évre vonatkozó hozzájárulási limitet, akkor is érdemes lehet hozzájárulni.

A hozzájárulások akkor is levonhatók, ha nem tételesen vonja le a levonásokat. Ezenkívül a HSA-alapok a számlán maradhatnak, és nem járnak le az év végén. Ezért a HSA-ba történő befizetés lehetővé teheti, hogy a jövőben adómentes pénzeszközökből fedezze az esetlegesen felmerülő orvosi kiadásokat.

Kötelezett orvosi költségek

Az orvosi költségek bizonyos esetekben levonhatók. Ez a levonás csak akkor alkalmazható, ha az alábbiak közül mindkettő igaz:

• Ön úgy dönt, hogy tételesen levonja a levonásokat (ahelyett, hogy az általános levonást venné igénybe);
• A kifizetett orvosi költségek összege meghaladja a korrigált bruttó jövedelem 10%-át. A 7,5%-os küszöbértéket 2017-től kezdve megszüntették.

Ezek a korlátozások sokak számára megakadályozzák, hogy az év során zsebből kifizetett egészségügyi kiadásokat levonják a bevallásukban.

Ha jogosult erre a levonásra, ideális, ha az egészségügyi kifizetéseket egyetlen évre csoportosítja.

A levonás akkor érvényes, amikor a kiadást kifizették. Ha az egészségügyi szolgáltatója megengedi, elintézheti, hogy a korábbi vagy jövőbeli évek orvosi kiadásait a folyó évben fizesse ki. Így lehetővé teszi, hogy növelje az év összes orvosi költségét.

Vagyontárgyak eladása a tőkeveszteség-levonás tőkésítése érdekében

Tudott a tőkeveszteség-levonásról? Ha az év során tőkenyereséget ért el (például részvények vagy befektetési célú ingatlanok eladásából származó nyereséget), akkor ezt a nyereséget tőkeveszteséggel ellensúlyozhatja.

A nettó tőkeveszteség levonását is érvényesítheti legfeljebb 3000 dollárig a többi jövedelmével szemben, és alacsonyabb AGI-t kaphat. Ha 3000 dollárnál nagyobb nettó vesztesége van, a többletet átviheti a következő évre. A fel nem használt tőkeveszteségek korlátlan ideig átvihetők.

Tegyél jótékonysági adományokat

A jótékonysági adományok egyrészt csökkenthetik az adókötelezettségedet, másrészt lehetővé teszik, hogy visszaadj a kedvenc ügyednek. A hozzájárulások készpénz vagy vagyon formájában bármelyik minősített jótékonysági szervezetnek adhatók. A nem készpénzes adományokra különleges szabályok és korlátozások vonatkozhatnak.

Az egészségügyi kiadásokhoz hasonlóan ez a levonás is csak azok számára elérhető, akik tételesen elszámolnak. Általában nincs korlátozás a minősített jótékonysági szervezetnek adható összegre vonatkozóan. Ha azonban a jövedelme meghalad bizonyos szinteket, a levonható összeg fokozatosan csökkenhet vagy megszűnhet. A hozzájárulások abban az évben vonhatók le, amikor a hozzájárulás megtörténik. Tehát, ha az év vége előtt többet ad egy minősített jótékonysági szervezetnek, növelheti az adólevonását.

Tegye meg az oktatási megtakarítási tervhez való hozzájárulását az állami szintű levonásokhoz

Az olyan oktatási tervhez való hozzájárulás, mint a minősített tandíjprogramok (QTP vagy 529-es tervek) és a Coverdell oktatási megtakarítási számlák (ESA), nem jogosítja fel Önt levonásra a szövetségi bevallásában. Sok állam azonban lehetővé teszi az adóbevallásában az ilyen hozzájárulások levonását.

Megjegyzendő, hogy sok esetben nincsenek korlátozások arra vonatkozóan, hogy egy személyenként hány ilyen számla létezhet.

Fizesse meg jelzálogkamatait és/vagy ingatlanadóját

Az általánosan tételes levonások másik párja, különösen a háztulajdonosok esetében, a jelzálogkamatokra és az ingatlanvagyonadó-fizetésekre vonatkozik.

Gyakran van lehetőség arra, hogy ezeknek a kiadásoknak a számlázását úgy rendezzük, hogy a következő évre vonatkozó kamat- és adófizetéseket még a folyó év vége előtt ki lehessen fizetni.

Egy – vagy több – ilyen adóstratégia év vége előtti kihasználásával potenciálisan segíthet az adóköteles jövedelem csökkentésében. Ha további segítségre van szüksége, keressen fel egy Önhöz közeli adóelőkészítő szakembert.