I de gamle dage ville offentlige optegnelser, såsom skattepanterettigheder og domme, dukke op på personlige kreditrapporter og kunne forårsage direkte skade på din kredit score. Men i et forsøg på at holde fejl i kreditrapporteringen på et minimum, er politikkerne siden blevet ændret. Som følge heraf spiller visse offentlige optegnelser ikke længere den rolle, de engang spillede i kreditverdenen.

Nu har hverken skattepanterettigheder eller domme nogen som helst indvirkning på dine personlige kreditrapporter eller scorer.

Så er der dog ingen garanti for, at kreditrapporteringspolitikkerne vedrørende skattepanterettigheder og domme aldrig vil ændre sig igen. Der er heller ingen love, der ville forhindre dette i at ske. Den politikændring, der fjernede skattepanterettigheder og domme fra kreditrapporter, var resultatet af en beslutning truffet af landets tre største forbrugerkreditbureauer (som en del af et forlig kendt som National Consumer Assistance Plan – se mere nedenfor).

Da der ikke er noget løfte om, at skattepanterettigheder vil forsvinde fra kreditrapporterne for evigt, er det sandsynligvis værd at få opfrisket præcis, hvad skattepanterettigheder er, hvordan de fungerer, og hvordan du fjerner en skattepanterettighed fra dine kreditrapporter i tilfælde af, at du nogensinde finder en der.

Hvad er et skattepantebrev?

På definition henviser et pantebrev til “retten til at beholde besiddelse af ejendom, der tilhører en anden person, indtil en gæld, som den pågældende person skylder, er indfriet.”

Passende nok kan et skattepantebrev blive indgivet af et statsligt organ, uanset om det er Internal Revenue Service (IRS), din stat, din by eller dit amt, som et forsøg på at tvinge dig til at betale en udestående skatteforpligtelse – dine ubetalte skatter. Skattepanterettigheder beskytter regeringens juridiske krav om at beslaglægge dine penge og/eller personlige ejendele (herunder fast ejendom), hvis du undlader at betale dine skatter (uanset om der er tale om indkomstskatter, statsskatter eller skatterestancer af enhver art).

Når der er indgivet en skattepanterettighed mod dig, sender IRS dig en meddelelse om føderal skattepanterettighed (Notice of Federal Tax Lien). Lokale myndigheder sender forskellige meddelelser.

Skattepanterettigheder er offentlige registre, så de er synlige for alle, der ønsker at lede efter dem. Kreditbureauer plejede at søge aktivt efter disse poster for at tilføje dem til kreditrapporter. Men som tidligere nævnt er dette ikke længere tilfældet.

Påvirker skattepanterettigheder din kredit?

I lang tid blev skattepanterettigheder og andre offentlige optegnelser, som f.eks. domme, vist på dine kreditrapporter. De havde typisk en negativ indvirkning på din kredit score og gjorde det sværere at kvalificere sig til kreditkort og lån.

Den gode nyhed? Dette er ikke længere tilfældet. Nogle offentlige optegnelser, som f.eks. konkurser, er stadig sammenflettet med din kredit. Det er skattepanterettigheder ikke.

Da skattepanterettigheder ikke dukker op på dine kreditrapporter, har de ikke længere nogen som helst effekt på din kredit score.

Grunden bag denne ændring i kreditrapporteringspolitikken kan spores tilbage til et forlig fra 2015 mellem de tre store kreditbureauer – Equifax, Experian og TransUnion – og 31 statslige statsadvokater. Forliget førte til en aftale, der er kendt som National Consumer Assistance Plan (NCAP). NCAP udløste en række politiske opdateringer, der skulle styrke nøjagtigheden af bureauernes praksis for kreditrapportering.

I umiddelbar forlængelse af disse opdateringer var der stadig visse domme og skattepanterettigheder i kreditrapporterne. Men med tiden blev politikkerne opdateret yderligere. Ved udgangen af april 2018 var alle domme og skattepanterettigheder blevet fjernet fra personlige kreditrapporter.

Her er hagen. Det er ikke ulovligt, at skattepanterettigheder vises på dine kreditrapporter. Det er bare blevet aftalt, at de ikke vil gøre det, og det er kun for øjeblikket. Det betyder ikke, at du skal gå ud fra, at denne politik vil ændre sig – men du skal heller ikke gå ud fra, at den ikke vil ændre sig.

På nuværende tidspunkt gælder udelukkelsen af skattepanterettigheder kun for forbrugerkreditrapporter fra Equifax, TransUnion og Experian. Skattepanterettigheder kan stadig dukke op i andre forbrugerrapporter, f.eks. i LexisNexis RiskView Liens and Judgments Reports. Realkreditinstitutter kan bruge denne rapport til at se, om du har udestående panterettigheder eller domme, der er indgivet mod dig. Så selv om en tilbageholdelsesret måske ikke vises på dine traditionelle kreditrapporter eller skader dine kreditvurderinger, kan dine skatterestancer stadig give dig problemer, hvis du forsøger at købe et hus.

Liens kan også stadig dukke op på erhvervskreditrapporter. Det er vigtigt at sørge for, at du har styr på dine skyldige selskabsskatter, hvis du ejer eller leder en virksomhed.

Hvordan skal du tage fat på en skattepanterettighed nu?

Skattepanterettigheder vil ikke ødelægge din kredit i henhold til de nuværende rapporteringspolitikker. Alligevel kan de stadig være overhængende og forårsage stress og økonomiske problemer ligesom enhver anden gæld. Den bedste tilgang i en sådan situation er altid at betale gælden så hurtigt som muligt, men realiteten er, at du sandsynligvis ikke ville have med en tilbageholdelsesret at gøre, hvis det ikke var problemet i første omgang.

Hvis du har med en vanskelig skattesituation at gøre, er der et par potentielle løsninger, du kan overveje. Mulighederne nedenfor er præsenteret med føderale skattepanterettigheder i tankerne. Statslige og amtslige skattepanterettigheder skal muligvis håndteres på en anden måde. Du bør kontakte det relevante statslige organ, hvis du har spørgsmål om, hvordan du skal gå videre.

Potentielle løsninger omfatter:

• Giv et kompromistilbud
• Sæt en afdragsaftale op
• Søg om betalingsudsættelse
• Søg om betalingsudsættelse
• Forsøg om p.t. ikke inkassabel (CNC) status
• Betal din skat med et personligt lån

Offer in Compromise

Hvis du ikke er i stand til at betale den gæld, der kræves af en skattepant, uden videre, kan du ansøge om at lave et kompromistilbud med skattevæsenet. Et kompromistilbud kan give dig mulighed for at afvikle dine udestående skatteforpligtelser uden at betale det fulde beløb. Hvorvidt du er i stand til at kvalificere dig, afhænger i høj grad af din unikke situation.

Installment Agreement

Kvalificerer du dig ikke til et kompromistilbud? Se nærmere på en afdragsordning. Disse ordninger giver dig mulighed for at afvikle den fulde gæld gennem en fast betalingsplan. Din udestående saldo vil påløbe renter, hvis du vælger denne vej.

Betalingsforlængelse

En ny skattegæld kan sandsynligvis håndteres gennem en betalingsforlængelse. Hvis du bare har brug for lidt mere tid til at betale din forsinkede skat, kan IRS måske give dig en 120-dages forlængelse til at betale din skat fuldt ud. Hvis din konto imidlertid allerede er i hænderne på IRS’ inkasso, vil du sidde fast med en 60-dages forlængelse.

Hver som helst er dette en anden rute, hvor din udestående saldo vil pådrage sig renter.

Currently Not Collectible Status

Currently not Collectible (CNC) status er forbeholdt situationer, hvor du simpelthen ikke kan klare både dine skatter og rimelige leveomkostninger. For at kvalificere dig skal du have indsendt alle dine selvangivelser, og du skal bevise, at du har det svært økonomisk.

Når CNC-status er tildelt, vil IRS fortsat anvende renter og sanktioner på din udestående saldo. Agenturet vil også sende dig en årlig regning, i henhold til føderal lov. Men i øjeblikket vil agenturet ikke forsøge at opkræve direkte fra din ejendom eller indkomst.

Selv om du er beskyttet af CNC-status, vil IRS sandsynligvis beholde dine skatterefusioner, indtil din udestående saldo er betalt fuldt ud.

Personlige lån

Mange skattebetalingsmuligheder, der er tilgængelige gennem IRS, kræver, at du betaler renter og undertiden bøder. Renter og gebyrer kan løbe op. Nogle gange kan du måske spare penge ved at låne penge til at betale din skatteforpligtelse uden videre.

Hvis skattevæsenet vil opkræve dig 6 % i rente, og du kan finde et personligt lån med en lavere rente, kan du spare penge i det lange løb ved at bruge et personligt lån til at betale din skatteregning. Plus, ved at bruge et lån til at betale din skatteforpligtelse kan du undgå at påløbe strafgebyrer som f.eks. for sen indgivelse og sen betaling.

Et personligt lån vil også have en fast rentesats. IRS, på den anden side, justerer sin rentesats – på godt og ondt – hvert kvartal.

Håndtering af din gæld

Hvis du kæmper for at håndtere en skattepant, er der en god chance for, at du også kæmper med anden gæld, der kan hakke på din kredit. Der er ingen standardløsning for disse typer af situationer. Men der er flere strategier til tilbagebetaling af gæld, der kan gøre det lettere at betale ned og administrere din gæld.

Når du tager dig af din gæld, er det også en god idé at reparere din kredit, mens du arbejder hen imod langsigtet økonomisk stabilitet.