V dřívějších dobách se veřejné záznamy, jako jsou daňové zástavy a rozsudky, objevovaly v osobních úvěrových zprávách a mohly přímo poškodit vaše úvěrové skóre. Ve snaze omezit chyby v úvěrových zprávách na minimum však byly zásady od té doby změněny. V důsledku toho již některé veřejné záznamy nehrají ve světě úvěrů takovou roli jako kdysi.

Nyní již daňové zástavní právo ani rozsudky nemají žádný vliv na vaše osobní úvěrové zprávy nebo skóre.

Přesto není zaručeno, že se politika úvěrového zpravodajství týkající se daňových zástavních práv a rozsudků již nikdy nezmění. Neexistují ani žádné zákony, které by tomu zabránily. Změna politiky, která odstranila daňová zástavní práva a rozsudky z úvěrových zpráv, byla výsledkem rozhodnutí tří hlavních národních úřadů pro spotřebitelské úvěry (jako součást dohody známé jako Národní plán pomoci spotřebitelům – více viz níže).

Protože neexistuje žádný příslib, že daňová zástavní práva navždy zmizí z úvěrových zpráv, je pravděpodobné, že stojí za to oprášit si informace o tom, co přesně jsou daňová zástavní práva, jak fungují a jak odstranit daňové zástavní právo z vašich úvěrových zpráv v případě, že tam někdy nějaké najdete.

Co je to daňové zástavní právo?

Podle definice se zástavní právo vztahuje na „právo držet majetek patřící jiné osobě, dokud není dluh této osoby uhrazen.“

Daňové zástavní právo může být podáno státním orgánem, ať už je to daňový úřad (IRS), váš stát, vaše město nebo váš okres, jako pokus donutit vás zaplatit nesplacenou daňovou povinnost – vaše nezaplacené daně. Daňové zástavní právo chrání právní nárok vlády na zabavení vašich peněz a/nebo osobního majetku (včetně nemovitostí), pokud nezaplatíte své daně (ať už se jedná o daně z příjmu, státní daně nebo dlužné daně jakéhokoli druhu).

Když je proti vám podáno daňové zástavní právo, IRS vám zašle oznámení o federálním daňovém zástavním právu. Místní samosprávy zasílají jiná oznámení.

Daňová zástavní práva jsou veřejnými záznamy, takže jsou viditelná pro každého, kdo je chce vyhledat. Úvěrové kanceláře dříve tyto záznamy aktivně vyhledávaly, aby je mohly přidat do úvěrových zpráv. Ale jak již bylo zmíněno, dnes tomu tak již není.

Mají daňové zástavní listy vliv na vaši bonitu?

Dlouhou dobu se daňové zástavní listy a další veřejné záznamy, jako například rozsudky, objevovaly ve vašich úvěrových zprávách. Obvykle měly negativní dopad na vaše úvěrové skóre a ztěžovaly vám nárok na kreditní karty a půjčky.

Dobrá zpráva? To už dnes neplatí. Některé veřejné záznamy, jako například konkurz, jsou stále provázány s vaší úvěrovou dokumentací. Daňové zástavní právo nikoliv.

Protože se daňové zástavní právo neobjevuje ve vašich úvěrových zprávách, nemá již vůbec žádný vliv na vaše úvěrové skóre.

Důvodem této změny v politice úvěrového zpravodajství může být dohoda z roku 2015 mezi třemi hlavními úvěrovými úřady – Equifax, Experian a TransUnion – a 31 státními generálními prokurátory. Toto urovnání vedlo k dohodě, která je známá jako Národní plán pomoci spotřebitelům (NCAP). NCAP spustil řadu aktualizací zásad, jejichž cílem bylo posílit přesnost postupů úvěrových zpravodajských kanceláří.

V bezprostřední návaznosti na tyto aktualizace zůstávaly v úvěrových zprávách stále některé rozsudky a daňové zástavy. Postupem času však byly zásady dále aktualizovány. Do konce dubna 2018 byly všechny rozsudky a daňové zástavy z osobních úvěrových zpráv odstraněny.

Tady je háček. Není nezákonné, aby se daňová zástavní práva objevovala ve vašich úvěrových zprávách. Bylo pouze dohodnuto, že se objevovat nebudou, a to pouze prozatím. To neznamená, že byste měli předpokládat, že se tato politika změní – ale neměli byste předpokládat, že se nezmění.

V současné době se navíc vyloučení daňových zástavních práv vztahuje pouze na spotřebitelské úvěrové zprávy společností Equifax, TransUnion a Experian. Zástavní práva se stále mohou objevit v jiných spotřebitelských zprávách, například ve zprávách LexisNexis RiskView Liens and Judgments Reports. Poskytovatelé hypotečních úvěrů mohou tuto zprávu použít, aby zjistili, zda na vás nejsou uvaleny zástavní práva nebo rozsudky. Ačkoli se tedy zástavní právo nemusí objevit ve vašich tradičních úvěrových zprávách nebo poškodit vaše úvěrové skóre, vaše dlužné daně vám stále mohou způsobit problémy, pokud se snažíte koupit dům.

Zástavní práva se také stále mohou objevit ve zprávách o úvěrech podnikatelů. Pokud vlastníte nebo řídíte firmu, je důležité se ujistit, že máte dlužné firemní daně v pořádku.

Jak byste měli nyní řešit daňové zástavní právo?

Daňové zástavní právo podle současných zásad vykazování nezničí vaši úvěrovou spolehlivost. Přesto se nad vámi mohou vznášet a způsobovat stres a finanční problémy stejně jako jakýkoli jiný dluh. Nejlepším přístupem v takové situaci je vždy dluh co nejdříve splatit, ale skutečnost je taková, že byste se zástavním právem pravděpodobně nezabývali, kdyby to v první řadě nebyl problém.

Pokud řešíte svízelnou daňovou situaci, můžete zvážit několik možných řešení. Níže uvedené možnosti jsou uvedeny s ohledem na federální daňové zástavní právo. Státní a okresní daňové zástavní právo může být třeba řešit jinak. Máte-li jakékoli dotazy ohledně dalšího postupu, měli byste se obrátit na příslušný státní orgán.

Možná řešení zahrnují:

• Předložit kompromisní nabídku
• Sestavit dohodu o splátkách
• Požádat o odklad splátek
• Zkusit v současné době nedobytnou pohledávku. (CNC) status
• Zaplaťte daně osobní půjčkou

Nabídka kompromisu

Jestliže nejste schopni splatit dluh požadovaný daňovým zástavním právem rovnou, můžete u finančního úřadu požádat o podání nabídky na kompromis. Nabídka kompromisu vám může umožnit uhradit nesplacené daňové závazky, aniž byste museli zaplatit celou částku. To, zda budete mít nárok na nabídku kompromisu, bude do značné míry záviset na vaší jedinečné situaci.

Installment Agreement

Nemáte nárok na nabídku kompromisu? Podívejte se na dohodu o splátkách. Tyto dohody vám umožní uhradit celý dluh prostřednictvím pevného splátkového plánu. Pokud se vydáte touto cestou, bude vám nesplacený zůstatek narůstat o úroky.

Prodloužení splátek

Čerstvý daňový dluh lze pravděpodobně řešit prostřednictvím prodloužení splátek. Pokud potřebujete jen trochu více času na zaplacení nedoplatku na daních, může vám daňový úřad prodloužit splatnost o 120 dní, abyste mohli daně zaplatit v plné výši. Pokud je však váš účet již v rukou exekutorů IRS, budete muset počítat s prodloužením o 60 dní.

Ať tak či onak, jedná se o další cestu, při které bude váš nesplacený zůstatek úročen.

Stav aktuálně nedobytné pohledávky

Stav aktuálně nedobytné pohledávky (CNC) je vyhrazen pro situace, kdy prostě nezvládáte jak daně, tak přiměřené životní náklady. Abyste se kvalifikovali, musíte mít podána všechna daňová přiznání a budete muset prokázat, že se potýkáte s finančními problémy.

Po přiznání statusu CNC bude IRS nadále uplatňovat úroky a penále z dlužné částky. Úřad vám také podle federálního zákona zašle roční vyúčtování. Prozatím se však agentura nebude pokoušet o vymáhání přímo z vašeho majetku nebo příjmů.

I když jste chráněni statusem CNC, IRS si pravděpodobně ponechá vaše daňové náhrady, dokud nebude váš nesplacený zůstatek zcela uhrazen.

Osobní půjčky

Mnoho možností placení daní dostupných prostřednictvím IRS vyžaduje, abyste zaplatili úroky a někdy i sankční poplatky. Úroky a poplatky se mohou sčítat. Někdy můžete ušetřit peníze tím, že si půjčíte peníze na přímé zaplacení daňové povinnosti.

Pokud vám IRS bude účtovat 6% úrok a vy můžete najít osobní půjčku s nižší úrokovou sazbou, může vám použití osobní půjčky na zaplacení daňového účtu z dlouhodobého hlediska ušetřit peníze. Využití půjčky k úhradě daňové povinnosti vám navíc může pomoci vyhnout se účtování sankčních poplatků, jako jsou poplatky za pozdní podání a pozdní zaplacení.

Osobní půjčka bude mít také pevnou úrokovou sazbu. Naproti tomu daňový úřad upravuje svou úrokovou sazbu – v dobrém i ve zlém – každé čtvrtletí.

Řešení dluhů

Pokud se potýkáte s daňovou zástavou, je velká pravděpodobnost, že se potýkáte i s dalšími dluhy, které mohou snižovat váš kredit. Pro tyto typy situací neexistuje univerzální řešení. Existuje však několik strategií splácení dluhů, které vám mohou usnadnit jejich splácení a správu.

Když se budete starat o své dluhy, je také dobré opravit svůj úvěr, protože se snažíte o dlouhodobou finanční stabilitu.