O que é Previsão de baixo para cima?

Previsão de baixo para cima é um método de estimar o desempenho futuro de uma empresa, começando com dados de baixo nível da empresa e trabalhando “para cima” até a receitaRevenueRevenue é o valor de todas as vendas de bens e serviços reconhecidos por uma empresa em um período. Receita (também referida como Vendas ou Receita). Esta abordagem começa com informações detalhadas sobre clientes ou produtos e depois se amplia até a receita. Este guia fornecerá exemplos de como ele funciona e explicará porque ele é comumente usado na modelagem financeiraO que é Modelagem FinanceiraA modelagem financeira é realizada em Excel para prever o desempenho financeiro de uma empresa. Visão geral do que é modelagem financeira, como & por que construir um modelo. e avaliação.

Exemplo de previsão de baixo para cima

Below é um exemplo de previsão de baixo para cima para prever o crescimento futuro da receita de uma empresa de comércio eletrônico. Este exemplo vem do CFI’s E-commerce Financial Modeling Course.

Passo #1 Número de Pedidos (Volume de Vendas)

Como você pode ver na imagem abaixo, um analista financeiroFMVA® CertificationJoin 850.000+ estudantes que trabalham para empresas como Amazon, J.P. Morgan, e Ferrari t começa a análise delineando o total de pedidos que serão colocados para cada um dos canais de negócios da empresa. Este é um lugar comum para iniciar uma análise de baixo para cima, embora seja possível começar “mais abaixo” em algo como o tráfego do website, por exemplo.

Image: CFI’s E-commerce Financial Modeling Course.

Neste exemplo, como a empresa vende seus produtos através de diferentes canais de marketing, é importante estimar o número de pedidos de cada canal, e os preços e custos podem variar. No curso, fornecemos a estimativa de tráfego do site e taxas de conversão para chegar ao número de pedidos.

Passo #2 Preços de Produtos/Serviços

O próximo passo é estimar quanto a empresa irá cobrar dos clientes pelos seus produtos e/ou serviços. Continuando com o Curso de Comércio Eletrônico, você pode ver que estimamos que a empresa cobra uma média de $275 por pedido em 2016, mas após descontos e promoções, o valor líquido por pedido é de $193,

Passo #3 Receita

Com o volume de pedidos e o preço líquido médio de vendas em vigor, podemos calcular a receita estimada da empresa multiplicando o número de pedidos e o preço médio. Dependendo do nível de detalhe do seu modelo financeiroTipos de Modelos FinanceirosOs tipos mais comuns de modelos financeiros incluem: 3 modelos de demonstração, modelo DCF, modelo M&A, modelo LBO, modelo de orçamento. Descubra os 10 principais tipos, você também pode querer adicionar outras hipóteses, tais como devoluções, reembolsos, trocas, chargebacks e outros itens que podem ser compensados. Você também pode desejar incluir detalhes em nível de cliente como total de clientes, taxa de retenção e taxa de rotatividade.

Previsão bottom-up vs. Top-Down Forecasting

A abordagem oposta à previsão bottom-up é chamada de previsão top-downTop-Down ForecastingTop-down forecasting é um método de estimar o desempenho futuro de uma empresa, começando com dados de mercado de alto nível e trabalhando “para baixo” até a receita. Isto, que começa com suposições amplas como Total Addressable Market (TAM)Total Addressable Market (TAM)Total Addressable Market (TAM), também referido como mercado total disponível, é a oportunidade de receita global que está disponível para um produto ou serviço se e quota de mercado para trabalhar “para baixo” em relação à receita. É também um método muito comum de construir uma previsão na modelagem financeira e avaliação.

Métodos de Previsão Alternativa

Existem vários outros métodos de previsão, além da previsão top-down e bottom-up, como a análise de regressãoAnálise de regressãoAnálise de regressão é um conjunto de métodos estatísticos usados para a estimativa das relações entre uma variável dependente e uma ou mais variáveis independentes. Ela pode ser utilizada para avaliar a força da relação entre as variáveis e para modelar a relação futura entre elas. e Análise Ano-a-Ano (YoY) Modelo de Análise Ano-a-Ano (YoY) Este modelo de Análise Ano-a-ano (YoY) demonstra como realizar uma análise YoY em dados financeiros. YoY significa Ano a Ano e é um tipo de.

Na análise de regressão, um analista financeiro usa o Excel para calcular como as mudanças nas variáveis independentes impactam a variável dependente (receita).

Análise Ano a Ano é o método mais simples de previsão onde um analista irá olhar para as taxas de crescimento históricas e aplicar uma porcentagem da taxa de crescimento à receita histórica.

Aprenda mais sobre diferentes métodos de previsão no Curso de Orçamento e Previsão do CFI.

Recursos Adicionais

Previsões de baixo para cima. CFI é o fornecedor oficial da Modelagem Financeira &Avaliação Analista (FMVA)®FMVA® CertificationJunte 850.000+ estudantes que trabalham para empresas como Amazon, J.P. Morgan, e Ferrari designação, projetada para transformar qualquer pessoa em um analista financeiro de classe mundial. Para saber mais, estes recursos adicionais de CFI serão úteis:

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