Mais savoir quoi faire, ainsi que quand le faire pour maximiser tout avantage ou corriger tout problème, peut être accablant pour les épargnants chevronnés, sans parler de ceux qui ont été irréguliers dans leur planification. Voici une liste de contrôle pour commencer.

Cinq ans à l’avance

Commencez à constituer des réserves de liquidités, si ce n’est pas déjà fait, afin de pouvoir y puiser pendant les replis du marché à la retraite. Les experts suggèrent une épargne au moins équivalente à une année de dépenses.

Profitez des possibilités d’épargne après impôt dans les régimes de retraite qualifiés.

Ben Soccodato, planificateur financier certifié chez Barnum Financial Group, note que les employés ayant accès aux plans 401(k) et 403(b) peuvent contribuer jusqu’à 19 500 $ de gains avant impôt (26 000 $ pour les personnes de plus de 50 ans).

Au delà de ces niveaux de contribution 2020, des contributions après impôt sont possibles. L’Internal Revenue Service autorise un total de 57 000 $ de cotisations entre l’employé et l’employeur, ce qui grimpe à 63 500 $ pour les personnes de plus de 50 ans. Une enquête du Plan Sponsor Council of America montre que 17 % des plans 401(k) offrent la possibilité de verser des cotisations sur une base après impôt.

Pourquoi mettre de l’argent après impôt dans un 401(k) ? C’est une autre façon de financer un Roth IRA, dit-il, qui permet une croissance non imposable si l’argent est roulé. Cependant, faire une contribution après impôt à un 401 (k) peut être complexe, donc les gens devraient à la fois travailler avec leur conseiller financier et lire le résumé du plan ou d’autres documents pour confirmer ce que leurs plans permettent.

Trois ans après

Faire des achats importants tout en restant employé.

John Campbell, stratège principal en matière de patrimoine à U.S. Bank Private Wealth Management, dit que cela peut sembler contre-intuitif, mais cherchez à réparer ou à remplacer les biens coûteux ayant une longue durée de vie, comme les toits ou les voitures, avant la retraite. « Le toit doit être entretenu, que vous soyez à la retraite ou non. Cela devient vraiment une considération de flux de trésorerie une fois que vous êtes à la retraite sur des ressources fixes », dit-il.

Pour ceux qui pourraient vouloir travailler à temps partiel à la retraite ou transformer des passe-temps en entreprises, envisagez dès maintenant des programmes de certification ou d’autres formations.

Remboursez les prêts des 401(k)s et autres plans qualifiés pour éviter de porter des dettes à la retraite et de créer un événement imposable qui se qualifie de revenu ordinaire, dit-il. Les prêts des 401(k)s doivent être remboursés dans les 60 jours suivant le départ de l’employeur. Ce qui n’est pas remboursé est considéré comme une distribution de retraite et crée un événement imposable et si vous n’avez pas 59½ ans, une pénalité, aussi.

Deux ans après

Revoir la planification successorale si elle n’est pas à jour, y compris la mise à jour des testaments, la révision des procurations, des procurations de soins de santé et des bénéficiaires.

Décidez si vous devez rembourser l’hypothèque et passez en revue les autres dettes. Pour les personnes qui ont des dettes, qui prévoient de rester dans leur maison et qui ne se soucient pas de laisser un héritage financier, envisagez de refinancer à un taux d’intérêt plus bas. « S’il me reste 15 ans sur mon prêt hypothécaire et que j’ai quelques cartes de crédit ou quelques prêts étudiants qui traînent, c’est peut-être l’occasion de tout regrouper, d’obtenir un prêt sur 30 ans pour améliorer votre flux de trésorerie à l’environnement de taux d’intérêt probablement le plus bas que nous allons voir pour le reste de notre vie », dit Soccodato.

Rencontrez un planificateur financier pour examiner les stratégies fiscales et raffermir les projections de trésorerie de retraite.

Certains experts de la retraite, y compris le lauréat du prix Nobel William Sharpe, disent que les conseils professionnels peuvent valoir le coût, même pour les types de bricoleurs. « Lorsque vous prenez votre retraite et que vous prenez votre décision initiale concernant l’achat de rentes, l’investissement et l’adoption d’une sorte de plan de dépenses, je pense qu’il serait judicieux de s’asseoir au moins une fois, dès le départ, avec un conseiller financier », a-t-il déclaré à Barron’s.

Un an à l’avance

Confirmez toutes les ressources financières – pensions, participation aux bénéfices, sécurité sociale et autres revenus.

Les préretraités devraient appeler les employeurs précédents pour voir s’ils ont laissé derrière eux des prestations de retraite, dit Jackie Cooper, coach en forme financière et directeur exécutif de Financial Education Associates.

Cooper et Campbell ont offert quelques façons de faire la chasse aux avantages potentiellement manquants, même si une entreprise a fait faillite. Pour les pensions, vérifiez auprès de la Pension Benefit Guaranty Corporation américaine, qui gère une base de données sur les pensions non réclamées.

Pour les 401(k)s ou autres plans qualifiés soumis aux règles de la loi de 1974 sur la sécurité des revenus de retraite des employés, qui peuvent avoir été résiliés lors de la dissolution de l’entreprise, faites une recherche auprès de l’administration de la sécurité des prestations des employés du ministère du Travail des États-Unis ; l’EBSA maintient une « base de données des plans abandonnés » consultable. Les préretraités peuvent y trouver le nom et les coordonnées de l’administrateur de résiliation qualifié, qui peut être contacté pour obtenir des informations sur le compte du retraité.

Enfin, vérifiez auprès du bureau du trésorier de l’État s’il y a des biens non réclamés.

Faites un essai de style de vie à la retraite.

Même en gagnant un salaire, les experts suggèrent aux préretraités de commencer à vivre sur leur revenu de retraite pour être à l’aise avec ce flux de trésorerie. Économisez tout excédent d’argent dans des actifs liquides pour constituer ces réserves d’urgence au besoin dans un compte ou un fonds du marché monétaire à haut rendement, des certificats de dépôt ou des bons du Trésor à court terme.

Débutez des conversations avec les ressources humaines pour des plans de transition formels si nécessaire.

Trois mois à l’avance

Recueillez des copies de tous les documents du régime, y compris les régimes qualifiés, les comptes d’épargne-santé, les régimes médicaux et autres informations avant de partir. Ces documents sont plus faciles à consulter lorsqu’on est encore employé.

Confirmez avec les ressources humaines la compensation financière finale.

Cela inclut d’obtenir des informations à jour sur le 401(k), la participation aux bénéfices et tout solde acquis ou non acquis dans ces plans, dit Campbell.

Confirmez le solde total des vacances et des congés de maladie et vérifiez la politique d’emploi de l’entreprise pour voir quels congés non utilisés peuvent être encaissés à la retraite. Vérifiez les lois de l’État concernant l’obligation pour une entreprise de payer ces soldes.

Demandez des informations sur le dernier chèque de paie : quelle période de paie couvre-t-il, quel sera son montant, quand les soldes de vacances et de congés maladie seront-ils payés. Les préretraités qui déménagent doivent donner aux ressources humaines leur adresse postale finale pour recevoir les relevés W2 et toute autre correspondance.

Les préretraités ayant des actions de l’employeur dans leurs plans qualifiés devraient envisager de profiter de la planification de la plus-value nette non réalisée pour réduire les impôts.

Plutôt que de transférer la totalité du solde du plan qualifié dans un IRA traditionnel, prenez d’abord une distribution forfaitaire des actions de l’employeur, puis transférez le solde du plan qualifié dans un IRA. Pour profiter de la planification de la plus-value nette non réalisée, un retraité n’est pas obligé de transférer le solde du plan 401(k) dans un IRA. Cependant, à la retraite, un IRA peut offrir de plus grandes options de sélection d’investissement et une plus grande flexibilité de planification qui peuvent ne pas être disponibles avec un 401 (k).

« Vous paieriez l’impôt ordinaire sur le coût de base des actions de l’employeur distribuées à partir du plan qualifié. Cependant, vous pouvez ensuite vendre les actions de l’employeur en dehors du plan qualifié et bénéficier du traitement des gains en capital à long terme sur le gain des actions de l’employeur qui dépasse le coût de base », dit-il, notant qu’un conseiller qualifié peut aider à mettre en œuvre cette stratégie fiscalement avantageuse.